深圳会计师事务所|上市规划

上市规划，就是企业发展成长至一定阶段，在认清自身上市条件的基础上，树立并明确上市目标，作出清晰合理的上市步骤、上市方案设计，组建起强大有效的内部运作团队和辅助中介机构团队，抓住发审委审核上市条件的精髓，培育创新的模式和盈利空间，分阶段、分步骤进行上市运作。通过这样培育，选择在合适的时机上市就成为了一种自然的结果。企业的上市就变成了企业在已经实现了上市规范的基础上，根据企业自身的发展需求并结合社会外部环境、时机而主动选择到资本市场融资的过程。

阶段

规划重点

与机构或人员

时间

预备期

1.为达企业整合、改制、发行及上市目标及顺利进行相关工作，公司须选定具丰富专业经验之财务顾问
2.依据企业实际状况及资本市场发展形势，确定自身整体运作规划方向
3.依据企业业务经营状况及未来拓展空间，确立自身发展策略

4.综合考量与企业相关之各方风险，如中国资本市场对外资开放程度及市场发展速度；中国宏观政策对各产业可能造成之影响等

会计师、财务顾问

约 2星期

整合改制期

1.选定主办辅导券商
2.接触各专业服务机构，选定中介机构
3.企业发行上市整体方案规划与研讨
4.企业重组方案修改
5.财务重新调整规划，如整帐
6.依中国政府相关规定要求进行股份申报、设立
7.股份化后企业内部组织之重整及建立相关制度

主办辅导券商、会计师、财务顾问、律师

约 3 ~ 6个月

辅导期

1.至中国证监会在当地派驻机构办理上市辅导登记
2.辅导券商于辅导期内进行相关辅导工作
3.按期递交辅导所须文件，并获确认

主办辅导券商、会计师、财务顾问、律师

约 1年

申请期

1.由各中介机构参与，主办券商及财务顾问整体协调，制作完成各项申报发行文件
2.取得中国证监会派驻机构所出具之辅导证明
3.取得所需政府部门批覆函件
4.向中国证监会发审委提交发行申请资料
5.依审核意见补充、修改相关文件

主办辅导券商、会计师、财务顾问、律师

约 3 ~ 5个月

挂牌交易期

1.取得中国证监会之核准发行上市批文
2.确定发行方案，进行路演配售
3.安排挂牌交易相关事宜，提报发行上市汇报文件